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中国人民银行


中国人民银行关于开办债券结算代理业务有关问题的通知
中国人民银行

银发[2000]325号




中国人民银行各分行、营业管理部，国家开发银行、中国进出口银行，各国有独资商
业银行、股份制商业银行，中央国债登记结算有限责任公司、全国银行间同业拆借中
心：
《全国银行间债券市场债券交易管理办法》已于2000年4月30日以中国人民银行令〔2000〕第2号发布，办法明确金融机构经批准可办理债券结算代理业务。现就在全国银行间债券市场开办债券结算代理业务的有关问题通知如下：
一、债券结算代理业务的内容
债券结算代理系指吸收公众存款的金融机构法人（简称金融机构法人）受市场其他参与者的委托，为其办理债券结算等业务的行为。
债券结算代理业务是：（1）以委托人名义为委托人在中央国债登记结算有限责任公司（简称中央结算公司）办理债券托管账户开户、销户等手续；（2）根据委托人的指令，为其办理有关结算手续；（3）在债券利息支付和本金兑付中，为委托人办理相关事宜。
二、结算代理人的条件
金融机构法人开办债券结算代理业务须经中国人民银行总行批准。申请成为结算代理人的金融机构法人应具备下列条件：
（一）申请前两年在全国银行间债券市场的债券交易量和承销量均居前列；
（二）内控机制健全，并具有合格的从事结算代理业务的专职人员；
（三）具备良好的债券结算和资金清算能力；
（四）申请前两年在银行间债券市场无违规、违约行为；
（五）人民银行要求的其他条件。
三、代理协议
在开办结算代理业务前，结算代理人应与委托人按照有关法律、规章签订代理协议，未签订代理协议的不得为委托人提供代理服务。结算代理人在签订代理协议前，应要求委托人提供身份及授权情况，确保其真实性和合法性。结算代理人和委托人应在平等、自愿、协商一致的基础上签
订代理协议，在全国范围内自主选择代理客户或结算代理人，自行承担风险。委托人只能选择一家结算代理人为其办理债券结算业务。委托人可以更换结算代理人。
代理协议应对以下主要事项做出明确约定：
（一）结算代理人受托办理的业务内容；
（二）双方的权利、义务；
（三）书面委托指令的形式及确认方式；
（四）代理费的标准及支付方式；
（五）结算代理关系的终止条件；
（六）违约责任及违约处理。
结算代理人有义务对委托人进行有关业务培训，应客观、及时地向委托人提供市场信息，不得误导或欺诈委托人。
代理费用包括托管账户维持费和债券结算代理佣金。托管账户维持费按中央结算公司有关业务规则制定的标准收取。债券结算代理佣金由结算代理人和委托人商定，但不得超过结算债券面值总额的0．1‰。
四、委托人债券托管账户的开立与管理
结算代理人应为委托人在中央结算公司以委托人的名义开立债券托管账户，代理委托人使用该账户进行债券托管和债券结算。
结算代理人不得以开展结算代理业务名义办理债券二级托管业务，不得在自营托管账户为委托人托管债券，不得挪用委托人的债券。
五、交易与结算
非金融机构法人进入全国银行间债券市场只能与其结算代理人进行债券交易；金融机构法人可直接与其他市场参与者进行交易，也可逐笔委托其结算代理人与其他市场参与者进行交易。结算代理人应本着公平的原则为委托人提供市场报价并进行交易，不得强买强卖，不得与委托人串通
进行虚假交易。
交易达成后，结算代理人应按照委托人的委托指令代其办理债券结算。结算代理人应为委托人保守商业秘密，不得占压委托人的资金，不得与委托人串通进行违规操作。
六、结算代理业务的监督
结算代理人应按季向中国人民银行总行和中国人民银行当地分行、营业管理部报告有关结算代理业务的情况。中国人民银行各分行、营业管理部要积极支持和引导辖区内结算代理人业务的开展，加强对结算代理人业务的风险控制与监督，并及时向总行报告情况。
结算代理人应将与委托人签订的代理协议送中央结算公司和中国人民银行当地分行、营业管理部备案。
中央结算公司应为委托人提供账户查询服务，加强对债券结算代理运作的日常监督，及时向中国人民银行报告结算代理业务情况。
七、违规处理
对金融机构违反本通知的下列行为，中国人民银行将视其情节轻重，给予警告、通报批评、暂停直至取消结算代理人资格的处罚：
（一）未经中国人民银行批准即开展债券结算代理业务；
（二）以开展结算代理业务名义开办债券二级托管业务，或在自营托管账户为委托人托管债券；
（三）结算代理人未签订代理协议而提供结算代理服务，或未按委托人指令进行结算代理业务操作；
（四）结算代理人擅自动用委托人债券；
（五）结算代理人误导或欺诈委托人；
（六）结算代理人与委托人串通进行虚假交易或违规操作；
（七）中国人民银行认定的其他违规行为。
中央结算公司应根据中国人民银行的有关规定，制订《债券结算代理业务操作规程》。



2000年10月20日
福建省厦门市人民政府


厦门市民办科研和技术服务机构管理暂行办法
厦门市人民政府



第一条 为了充分发挥各类科技人员的作用，以适应我市科技事业和经济建设发展的需要，现根据《福建省民办科研和技术服务机构管理暂行规定（试行）》的精神，结合我市的实际情况，特制订本暂行办法。
第二条 民办科研和技术服务机构（以下简称民办科研机构）是实行自筹资金、自主经营、自负盈亏、独立核算的集体或个体的科技企业型机构。
集体的民办科研机构指由3个以上的科技人员集资筹办成立的；个体的民办科研机构指个人或家庭出资并聘用专业技术人员（专职人员一般不超过5人）筹办成立的。
第三条 申请建立民办科研机构应具备下列基本条件：
一、申请人应是本市常住户口的非在职科技人员（包括退休、离休、退职、辞职、待业）以及经批准的停薪留职的科技人员；如外地来厦申请建立民办科研机构的，必须申报临时户口并需有经济能力的本市常住户口的担保人作保证，担保人对其所担保的机构负有经济上的连带责任。
二、必须有一定的科技力量及相应的从业人员。集体民办科研机构的专职科技人员至少应有3人，其中应有一名相当于助理工程师以上职称的本专业科技人员；个体民办科研机构的申请人必须是相当于助理工程师职称的本专业科技人员。
三、有明确的研究方向、任务和技术服务范围。
四、必须具有与其经营和服务规模相适应的自有资金。
五、必须具有一定的工作条件和固定的工作地点。
第四条 申请程序和手续的办理
凡符合上述条件的申请机构可由申请人先向该机构所在地的市或县科学技术委员会提交申请报告、创办章程、集资人协议书和报审表。申请报告的内容应包括机构的名称、所有制的形式（集体或个体）、地址、业务性质、方向任务、经营范围、资金总额及来源等。申请人在申请时应交
验身份证和有关证件。
经市或县科委审批后，申请人凭市或县科委的审批文件向市或县（区）工商行政管理局和税务部门申请办理登记注册手续，并向银行申请设立银行账号。
第五条 厦门市内各区的集体民办科研机构，其主管部门为厦门市科委；个体民办科研机构，其主管部门为机构所在地的区科委。同安县辖区内的民办科研机构（含集体和个体），其主管部门为同安县科委。
主管部门负责对民办科研机构的行政领导、经营监督和政治思想教育工作。
第六条 民办科研机构的经营范围：
一、新产品、新工艺、新技术、新设备的研究、开发和推广应用。
二、对引进的新技术、科研成果进行消化吸收、开发创新和推广移植。
三、提供技术咨询和技术服务。
四、为用户培训技术人才。
五、创办实验工厂，向科研生产型发展；实行技贸结合，经销、推广科技新产品。
第七条 民办科研机构依法享受国家关于技术性收入和新产品开发的减免税收的优惠待遇。
第八条 集体民办科研机构，应依法缴纳各种税收和“能源基金”，并先按税后留利额计提10％作为上缴主管部门管理费后，再按金额提取一定比例作为股金分红，分红数不能超过股金额的25％；其余部份用于建立民办科研机构的科技发展基金、福利基金和奖励基金。
个体民办科研机构，应依法缴纳各种税收并先按税后留利额计提10％作为上缴主管部门管理费后，应从净盈利中拨出部份款项作为科技发展基金、福利基金和奖励基金，以利机构的发展和保证被聘用人员正当的福利和奖励开支。
第九条 民办科研机构可向市内外聘请一定数量的科技人员兼职。在职科技人员的兼职，原则上利用业余时间；占用工作时间到民办科研机构兼职的，应取得所在单位的书面同意，并按财政部门有关规定交纳部份兼职收入。兼职人员借用所在单位的科技资料和仪器设备等，应经单位同
意，并按规定交纳一定费用。
第十条 民办科研机构可接受个人非职务研究成果的技术入股和投资入股。
第十一条 民办科研机构必须遵守国家各项政策法令，接受工商、税务、银行、审计等管理部门的监督，工商、税务、银行和行政主管部门，对民办科研机构的违法行为，视情节轻重分别给予批评教育或行政处理；触犯刑律的，由政法部门追究当事人的刑事责任。
第十二条 民办科研机构取得的科技成果可以按规定程序申报奖励，也可有偿转让。未经鉴定或未取得可视同已通过鉴定证明的技术成果，不得转让和组织批量生产。
第十三条 民办科研机构的合并、转向、迁移或撤销，由原申请机构或申请人提出报告，向批准和注册部门办理变更或注销手续。
第十四条 民办科研机构按有关的规定建立财务会计制度，并按季度向行政主管和税务部门报送会计报表，接受主管部门的财会检查和监督。
第十五条 本暂行办法自公布之日起试行。本办法如与上级新规定不一致的，以上级新规定为准。



1987年6月30日